CogVis Software und Consulting GmbH

Jahresabschluss (AI-Auswertung)

Jahr: 2024

Health Score: 38.00

Konkurs-Wahrscheinlichkeit: 3500.00%

Die CogVis Software und Consulting GmbH befindet sich zum Bilanzstichtag 31.12.2024 in einer angespannten finanziellen Lage. Das Unternehmen weist ein negatives Eigenkapital von -2.930.184,95 EUR auf, was einem Bilanzverlust von -7.715.336,95 EUR entspricht. Die Eigenkapitalquote ist mit -151,69 % stark negativ, während der Verschuldungsgrad (debt-to-equity) deutlich im negativen Bereich liegt. Das Umlaufvermögen (1.426.993,52 EUR) kann die kurzfristigen Verbindlichkeiten (4.028.085,59 EUR) bei weitem nicht decken, was sich im negativen Working Capital von -2.601.092,07 EUR widerspiegelt. Die Liquiditätskennzahlen (Current Ratio 0,35 und Quick Ratio 0,23) sind deutlich unter dem branchenüblichen Mindestwert von 1,0, wodurch eine kurzfristige Zahlungsfähigkeit kritisch erscheint. Der Anteil der liquiden Mittel an den Gesamtaktiva beträgt 21,25 %, was relativ solide ist, aber angesichts der hohen Verschuldung nicht ausreichend. Die Gesellschaft konnte im Jahr 2024 den geplanten Jahresverlust nicht erreichen und lag deutlich über dem Budget. Positiv zu vermerken ist, dass bereits eine Kapitalerhöhung in Höhe von 3,2 Mio. EUR erfolgreich abgeschlossen und eine weitere Kapitalerhöhung für 2025 geplant ist. Die Geschäftsführung rechnet mit weiteren Verlusten im Jahr 2025, erwartet jedoch den Break-even im Jahr 2026. Insgesamt besteht weiterhin ein erhöhtes Risiko, jedoch erkennt man Bemühungen zur Stabilisierung der Eigenkapitalbasis und Liquiditätslage. Die Insolvenzgefahr ist angesichts der aktuellen Maßnahmen und Prognosen als moderat einzuschätzen.

Negatives Eigenkapital: Das Unternehmen verbuchte zum 31.12.2024 ein negatives buchhalterisches Eigenkapital von -2.930.184,95 EUR, was auf einen erheblichen Bilanzverlust zurückzuführen ist. Eine Kapitalerhöhung von mindestens 3 Mio. EUR war zum Bilanzstichtag bereits in Umsetzung und wurde bis 28.02.2025 mit 3.222.929,00 EUR (inklusive Wandlung von Convertible Loans) abgeschlossen. Die Geschäftsführung erwartet 2025 noch Verluste, jedoch wird mit dem Break-even im Jahr 2026 gerechnet. Zum 30.04.2025 weist das Unternehmen ein positives buchhalterisches Eigenkapital von 298.806,47 EUR aus, unterstützt durch weitere Rückstellungen und nachrangige Gesellschafterdarlehen. Die Fortführung des Unternehmens wird unterstellt, und es wird keine Überschuldung im insolvenzrechtlichen Sinne angenommen, sofern die geplanten Maßnahmen erfolgreich umgesetzt werden.